2025년 종합소득세 신고 방법 총정리 (+모두채움 신고 및 대상, 환급방법까지)

2025년 5월, 종합소득세 신고 시즌이 돌아왔습니다. 프리랜서, 자영업자, 직장인 부업자 등 다양한 형태로 소득을 올리는 사람이라면 종합소득세 신고 대상일 수 있습니다. “어떻게 해야 하지?” “뭘 챙겨야 하지?” 고민하는 분들을 위해, 2025년 종합소득세 신고 방법과 절세 전략을 최신 정보로 쉽고 정확하게 정리했습니다. 이 글 하나로 홈택스·손택스 신고부터 모두채움 신고, 환급 방법까지 한 번에 확인해 보시기 바랍니다.

종합소득세 신고하기

종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득을 합산하여 과세하는 세금입니다.
과세 대상 소득은 다음과 같습니다:

• 사업소득
• 근로소득
• 이자·배당소득
• 연금소득
• 기타 소득

👉 근로소득만 있는 직장인은 연말정산으로 납세 의무를 다하지만, 기타 소득이 있다면 별도로 신고해야 합니다.

2025년 종합소득세 신고 일정

구분	신고 기간
일반 신고자	2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
성실신고확인서 제출자	2025년 5월 1일 ~ 6월 30일

참고: 5월 31일이 토요일이므로, 신고 기한은 6월 2일까지 연장되었습니다.

종합소득세 신고 대상자

소득 유형	신고 여부
근로소득만 있는 직장인	해당 없음 (연말정산으로 처리 완료)
프리랜서, 자영업자 (사업소득자)	반드시 신고해야 함
금융소득 (이자·배당)	연간 2,000만 원 초과 시 신고 필요
기타소득 (강연료, 원고료 등)	연간 300만 원 초과 시 신고 필요
연금소득	사적연금 연간 1,500만 원 초과 시 신고 필요
N잡러 (근로소득 + 부업소득)	추가 소득 있다면 신고 필요
퇴직자 또는 이직자	연말정산 미처리 시 신고 필요

종합소득세 신고 방법

종합소득세 신고하기

1️⃣ 홈택스를 통한 신고

1. 국세청 홈택스 접속 → 로그인 (공동·금융·간편 인증서, 모바일 신분증 등)
2. 세금 신고 → 종합소득세 신고 선택 (홈택스 홈페이지 메인에서 바로 들어가실 수 있습니다.)
3. 일반신고 또는 모두채움에서 정기신고 선택
4. 소득 유형, 소득·경비 내역 입력
5. 공제 항목 입력
6. 신고서 제출 → 납부세액 확인 및 납부

2️⃣ 손택스(모바일 앱) 신고

간단한 신고는 국세청 손택스 앱으로도 가능하며, 모두채움 신고 대상자에게 특히 유용합니다. ARS로 진행할 경우 모두채움 안내자만 가능합니다.

종합소득세 모두채움 신고 방법

‘모두채움 신고’는 국세청이 수입·경비·소득금액을 미리 작성해 제공하는 간편 신고 서비스입니다.

✅ 모두채움 신고 대상

• 단순경비율 적용자
• 2군데 이상 근무 후 연말정산 미처리 근로소득자
• 사적연금 연간 1,500만 원 초과자
• 기타 소득 연간 300만 원 초과자
• 국세청이 신고 자료 확보 가능한 경우

👉 경비 항목 복잡하지 않고, 소득이 단순한 경우 유리

✅ 모두채움 신고 절차

1. 홈택스 접속 → 로그인
2. 신고/납부 → 종합소득세 → 모두채움 신고 선택
3. 사전작성 소득·경비 확인
4. 공제 항목 입력
5. 신고서 제출 → 납부/환급 확인

💡 팁: 국세청이 제공하는 자료를 반드시 검토하고 누락·과다 포함 여부 확인하세요!

종합소득세 신고 후 환급 절차

환급은 이미 납부한 세금(원천징수 등)이 실제 세금보다 많을 경우 발생합니다.

참고: 금액이 마이너스일 경우 환급을 받을 수 있습니다.

✅ 환급 절차

1. 홈택스 → 종합소득세 신고 완료 → 환급 예상액 확인
2. 신고 시 환급 계좌번호 입력(본인 명의 필수)
3. 국세청 심사 → 1~2개월 내 계좌 입금
4. 나의 홈택스 → 나의 세금신고 메뉴에서 진행 상황 확인 가능

 

종합소득세 신고 시 주의사항

• 신고 기한 지키지 않으면 무신고 가산세(20%)와 납부불성실 가산세 발생
• 소득 누락 → 세무조사 위험
• 영수증·세금계산서 등 증빙자료 반드시 보관

💡 팁: 신고 후 수정 사항 발견 시 5월 안에 수정신고 가능, 그 이후는 경정청구 절차 필요.

종합소득세 FAQ

질문	답변
원천징수세액 자동 반영?	홈택스 자동 불러오기 가능 (확인 필요)
카드매출·현금영수증 포함되나?	모두 과세표준에 포함, 신고 시 누락 주의
모두채움 신고 대상자는?	단순경비율 적용자, 소득·경비 단순자

마무리

종합소득세 신고, 막막하고 복잡해 보일 수 있습니다. 하지만 신고 방법을 정확히 알고, 나에게 맞는 방식으로 준비하면 충분히 할 수 있습니다. 홈택스, 손택스, 모두채움 신고 등 국세청 제공 서비스를 잘 활용하고, 누락 없이 꼼꼼히 챙긴다면 세금 부담은 줄고 환급 혜택은 늘어날 수 있습니다. 올해는 미루지 말고 똑똑하게 신고 완료하고, 마음 편히 6월을 맞이하세요!

종합소득세 신고하기

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